书籍信息

  • 书名：内部审计工作法
  • 作者：谭丽丽
  • 出版社： 机械工业出版社
  • 出版日期：2017-1
  • 格式：mobi
  • 文件大小：5086.35 KB
  • 评分：6

内容简介

审计观念：热爱内部审计的10个理由、 内部审计的10大价值发现 。审计环境：营造良好审计环境的10大战略投资。审计计划：3套问计求策的风险调查模板、4级登高目标的实操方案，让计划接地气 。借势借力借东风：挖掘外界资源的10个途径， 让审计实践事半功倍。审计制度：提纲挈领管制度的7个方法，审计部门日常高效化管理的5个实践。望闻问切：40套通晓“望闻问切”的处方，让内审工作信手拈来，水到渠成。舞弊审计：为舞弊亮出360°照妖镜，让舞弊可识别、可举报、可防治的秘籍。大数据审计：一张管理的“作战地图”，一部“挖金宝典”的管理手册，8大视角诠释IT审计的独特想法。审计报告：写好审计报告6大诀窍， 提供轻松搞定审计报告的10个捷径。审计沟通：有效审计沟通的7个诀窍，实现沟通的4个功能。审计营销：内部审计6P营销策略、 10个最佳实践使新型审计成为热门。年终总结：内部审计年终总结的10条铁律、 好戏连台的系列大餐大奉送。审计培训：独具特色的360°审计培训，寓教于乐的速成培训专利分享。团队建设：打造一流内部审计团队的8大秘诀。

书籍大纲

读后感言本书编委会前言　来自内部审计实战一线的真实故事第1章　观念创新　/?11.1　我们热爱内部审计的十个理由　/?21.1.1　内部审计是当今最激动人心、最有活力和最具挑战性的职业之一　/?21.1.2　内部审计是资本市场上的“企业良心”　/?51.1.3　内部审计是企业的经济良医　/?71.1.4　内部审计是培养精英的学校　/?81.1.5　内部审计是业务部门的伙伴和支持者　/?101.1.6　内部审计是企业的利润中心　/?111.1.7　内部审计是大数据时代的宠儿 　/?121.1.8　内部审计是董事会极具价值的资源　/?141.1.9　内部审计是职务舞弊的克星　/?151.1.10　内部审计是企业文化的使者　/?171.2　内部审计的十个创新理念　/?201.2.1　使命观：一流的企业，需要一流的内部审计 　/?211.2.2　价值观：内部审计是资源、是品牌、是生产力　/?211.2.3　自律观：内部审计是企业的第二种声音　/?211.2.4　能力观：内部审计有为才有位　/?211.2.5　职业观：防范胜于查处，审计寓于服务　/?211.2.6　责任观：遇到问题找方法，而不是刻意只去查后果　/?221.2.7　执法观：身怀利器，重而慎之　/?221.2.8　协调观：不求所有，但求所用　/?221.2.9　质量观：细节决定成败　/?221.2.10　发展观：与时俱进　/?221.3　决策层对内部审计的十大价值发现　/?231.3.1　真实信息的价值　/?231.3.2　公司治理的价值　/?241.3.3　信用价值　/?241.3.4　风险与内部控制价值　/?251.3.5　协同效应价值　/?251.3.6　资源与获利价值　/?261.3.7　技术创新价值　/?261.3.8　企业文化价值　/?271.3.9　人才培养价值　/?271.3.10　战略价值　/?28第2章　审计环境　/?292.1　高看审计的“一把手工程”　/?302.2　独立审计的机构框架　/?342.3　直达高层的信息通道　/?372.4　人才齐备的审计阵容　/?402.5　国际接轨的审计职能　/?412.6　维护权威的审计决定　/?452.7　爱岗敬业的工作环境　/?452.8　催人进取的激励政策　/?482.9　内外交流的学术环境　/?492.10　管理得人心的企业文化　/?50第3章　审计计划　/?523.1　审计计划紧盯三“点”：领导关注的重点，管理出现的难点，员工热议的焦点　/?533.1.1　紧盯领导关注的重点　/?533.1.2　关注管理出现的难点　/?543.1.3　重视员工热议的焦点　/?553.2　寻找风险的“审计问卷调查”　/?553.2.1　我们在问卷调查中收获了“宗旨”和“民意”　/?553.2.2　风险调查的成果：风险地图受热捧　/?613.2.3　风险调查催生新的审计技术：问卷查弊法　/?703.3　用内部审计的自我评估方法来选择审计项目　/?723.3.1　内部审计目标的三条线　/?723.3.2　内部审计资源投入的层面决定内部审计的层次　/?733.3.3　编制一份审计清单，类似于中医的综合施治　/?743.3.4　资产负债表的维度与关联，成就审计依据的数据库　/?743.3.5　审计计划一盘棋，不与同行生“内耗”　/?753.4　审计资源合理配置的秘籍　/?763.4.1　审计人员能力有系数　/?763.4.2　信息技术带来审计计划的前所未有高效率　/?763.5　编制内部审计规划　/?773.5.1　年度、月度计划大家有，三年、五年规划你行吗　/?773.5.2　三年规划怎么编？我们有范本　/?783.6　审计计划实施前的准备　/?803.6.1　沟通：为高管层量身编制小册子　/?803.6.2　下达审计计划通知书　/?813.7　内部审计登高谋略四级跃　/?823.7.1　面对执行层面的重复监管，我们创建示范项目，资源共享　/?833.7.2　当各部门步入示范性项目领域时，我们实施链式穿行审计　/?843.7.3　当各部门进入链式项目领域时，我们做顶层系统审计　/?843.7.4　当各部门进入顶层系统项目领域时，我们做文化，做咨询　/?85第4章　借势借力借东风　/?874.1　金墉出任世界银行行长的启示　/?884.2　借技术，借方案　/?894.2.1　主编《建设项目内部审计指南》的启发　/?894.2.2　联合会诊　/?934.3　借人　/?954.3.1　特邀审计师制度　/?964.3.2　借虚拟项目团队　/?974.3.3　借事务所的专业人员　/?984.4　借势法　/?984.4.1　震撼企业上下的职工代表民主评价机制　/?984.4.2　风险调查显威力　/?994.4.3　借势咨询机构　/?1004.4.4　借力互联网　/?100第5章　制度审计　/?1055.1　审视地看待制度　/?1065.2　管理制度的管理办法　/?1075.2.1　制度的准入制　/?1075.2.2　制度的层次性　/?1085.2.3　制度的覆盖性及接口部位　/?1085.2.4　让制度解决实际问题　/?1085.2.5　定期做制度评估　/?1095.2.6　制度的“三同步”　/?1095.2.7　制度审计“一点通”　/?1095.3　审计部门日常管理的四个制度　/?1115.3.1　工作日纪实　/?1115.3.2　去向牌制度　/?1125.3.3　任务交办单　/?1135.3.4　运用好“会议导航单”　/?1145.4　现场审计汇报制度　/?1155.5　构建完善的内部审计管理制度体系　/?1185.5.1　充分借鉴国内外内部审计制度体系　/?1195.5.2　参考标杆企业内部审计制度体系的实务做法　/?120第6章　望闻问切　/?1236.1　望的方法　/?1246.1.1　眼观四处：多视角观察获取审计证据 　/?1246.1.2　火眼金睛：洞悉被审计对象的非语言秘密　/?1266.2　闻的方法　/?1306.2.1　耳听八方：广泛了解和听取各方反映　/?1306.2.2　听其声色：找出对审计有价值的线索　/?1326.3　问的方法　/?1356.3.1　内审靠问：做一个成功的访谈者　/?1356.3.2　追根问底：有疑点要打破砂锅问到底　/?1416.3.3　询问有方：五个审计询问的具体方法　/?1446.4　切的方法　/?1456.4.1　切中要害：内部审计的六个不放过　/?1466.4.2　找到病因：查找问题原因的六个审计视角　/?147第7章　反舞弊　/?1507.1　国际反舞弊组织在行动　/?1517.1.1　我们一直在实践中探索舞弊的规律及对策　/?1517.1.2　 《2012年全球职务舞弊与滥用职权报告》带给我们的启示 　/?1527.2　舞弊为什么会发生　/?1547.2.1　诠释舞弊黑三角　/?1547.2.2　“用人不疑，疑人不用”是个伪命题　/?1557.3　提升舞弊败露率的秘籍　/?1577.3.1　舞弊和犯罪是一种“经济活动”　/?1577.3.2　反舞弊热线：为舞弊亮出360°照妖镜　/?1587.3.3　识别舞弊线索的“真假美猴王”　/?1597.3.4　让舞弊可识别、可举报的利器：查弊CT 　/?1617.4　舞弊审计如何琢磨人　/?1637.4.1　行为比较法　/?1637.4.2　用舞弊分子的思维来考虑问题　/?1637.5　点亮源头反舞弊的一盏灯　/?1647.5.1　精准揭示舞弊的神秘面纱　/?1647.5.2　舞弊防范表　/?1657.5.3　法证会计　/?167第８章　大数据与梳理企业的命脉之流　/?1688.1　大数据与IT审计　/?1698.1.1　实现变革的两种准备　/?1698.1.2　我们构建的实战沙盘与IT审计的“两个转变”　/?1708.2　梳理企业命脉之流的方法及思路　/?1718.2.1　追求科学美的视角　/?1718.2.2　系统思维的视角　/?1718.2.3　万物平衡的视角　/?1728.2.4　波段、节奏的视角　/?1738.2.5　关联的视角　/?1748.2.6　IT审计流程的视角　/?1748.2.7　审计数据多维分析的视角　/?1758.2.8　审计线索特征发现的视角　/?1778.3　信息技术运用的视角　/?1788.3.1　云计算技术　/?1788.3.2　物联网技术　/?1788.3.3　社交网络技术　/?1798.3.4　人工智能技术　/?1798.3.5　虚拟现实与可视化技术　/?1798.3.6　多媒体技术　/?1798.3.7　移动通信技术　/?1808.3.8　网络安全技术 　/?1808.4　让我们也来编制一本“挖金”的管理手册 　/?1808.4.1　 《管理手册》目录模板　/?1818.4.2　身临其境、全真体验的“一盘三图”　/?184第9章　审计报告　/?1889.1　写出一份有价值的审计报告　/?1899.1.1　审计报告首先要有客户体验第一的思维　/?1909.1.2　利用三段式报告，杜绝空洞化描述　/?1919.1.3　评价审计报告质量的分水岭　/?1929.1.4　审计报告就是一个提炼了的故事　/?1939.1.5　审计报告赢在关键词　/?1979.1.6　审计报告三原则　/?1979.2　撰写审计报告应当避免的十个错误　/?1999.2.1　过多提及“根据领导要求进行审计”　/?2009.2.2　过度描述执行的审计程序　/?2009.2.3　过多使用“但是”之类的措辞　/?2019.2.4　使用带有主观色彩或鉴定式的语言 　/?2019.2.5　将量化的问题全部使用定性的陈述方式　/?2029.2.6　使用似是而非的提法　/?2029.2.7　报告充斥着“审计无法验证”这类措辞　/?2039.2.8　撰写的审计发现没有价值　/?2039.2.9　专业味太浓让人很难读懂　/?2039.2.10　审计报告内容主次不分明　/?2049.3　关于审计报告的40个最佳实践　/?204第10章　审计沟通　/?20910.1　审计沟通：重中之重　/?21010.1.1　实现审计沟通的四大功能　/?21110.1.2　做沟通表达中的“第四种人” 　/?21210.1.3　团队的恐慌：来自不会沟通　/?21410.2　审计先要学会和自己沟通　/?21510.2.1　审计沟通的分类与排序　/?21610.2.2　与自己、与团队、与环境的沟通 　/?21710.2.3　与自己沟通的法宝　/?21810.3　有效审计沟通的七个诀窍　/?21910.3.1　沟通不准备，到时一定背　/?22010.3.2　掌握沟通的黄金法则和白金法则　/?22310.3.3　审计沟通要有目的性　/?22610.3.4　用心、用眼带着情感去倾听　/?22610.3.5　通过写信使神奇的机会降临　/?22710.3.6　共同参与审计，有助于审计沟通　/?22910.3.7　恰当选择沟通场所和形式　/?22910.4　良好审计沟通的十个问题测试 　/?23010.4.1　沟通测试　/?23010.4.2　测试评分　/?23110.5　提高审计沟通能力的两种简单有效的方法　/?23110.5.1　练习演讲　/?23110.5.2　情景模拟练习　/?232第11章　审计营销　/?23411.1　成功的内部审计应当是营销大师　/?23511.1.1　不能做封闭的实干家　/?23511.1.2　消除对内部审计的曲解　/?23611.1.3　不要害怕宣传自己的成绩　/?23711.2　内部审计实施的6P营销策略　/?23811.2.1　审计营销对于内部审计生死攸关 　/?23811.2.2　来自审计一线的6P实战新解　/?23811.2.3　要像研发产品一样，实施6P建设　/?24111.3　内部审计营销的十个最佳实践　/?24211.3.1　以需定产，提供适销对路的审计产品　/?24211.3.2　编制并定期发布内部审计简报　/?24211.3.3　在公司内网建立内部审计网页　/?24611.3.4　抓住宣传内部审计的时机　/?24611.3.5　编制审计工作手册　/?24811.3.6　参加重要经营会议　/?24911.3.7　构建内部审计自媒体　/?24911.3.8　审计满意度调查问卷　/?24911.3.9　塑造和培养良好的职业形象　/?25011.3.10　积极参加公司活动　/?250第12章　审计培训　/?25112.1　独具特色的360°全方位审计培训 　/?25212.1.1　培训成败来自客户体验　/?25212.1.2　培训的雪球效应　/?25312.1.3　培训的宝藏挖掘　/?25312.2　独当一面地构建以审计部门为中心的培训体系　/?25412.2.1　责任重于泰山的审计内训 　/?25412.2.2　审计培训与能见度提升　/?25612.2.3　审计培训的线路图　/?25712.2.4　公司内部业界大咖来助阵　/?25812.2.5　外部取经效果最大　/?25912.3　情有独钟的新常态下，别样的培训，别样的作为 　/?26012.3.1　对上培训：引发启示，将内部审计作为极具价值的资源　/?26012.3.2　平级培训：换位思考，共筑企业的风险防线　/?26212.3.3　向下培训：问计基层，方案在一线制定 　/?26312.3.4　对外培训：塑造形象，创造价值才是最大的作为 　/?26412.4　独一无二：寓教于乐的速成培训法　/?26512.4.1　萌翻外界的游戏：《会计科目扑克牌》　/?26512.4.2　让故事照亮未来　/?268第13章　年终总结　/?26913.1　内部审计年终总结的十条关键铁律　/?27013.1.1　时效性：年终总结要“抢先”做　/?27013.1.2　合力性：年终总结要上下互动“齐上阵”　/?27113.1.3　精练性：年终总结要“简短”　/?27113.1.4　层次性：年终总结要“关联大事” 　/?27213.1.5　客观性：年终总结要找出差距 　/?27313.1.6　可信性：年终总结要用数字说话　/?27313.1.7　引导性：年终总结要写出思想　/?27413.1.8　远见性：年终总结要提出攀高目标　/?27413.1.9　美观性：总结报告排版布局要“漂亮”　/?27513.1.10　系列性：年终总结要“好戏连台”　/?27513.2　年终总结好戏连台的系列大餐　/?27613.2.1　评选十件内部审计年度大事 　/?27613.2.2　评选十个内部审计精彩段子　/?27813.2.3　评选十大年度人物及颁奖词　/?28013.2.4　为内审人员播下希望的种子：我们的“家书”　/?28313.3　来自企业的年终总结　/?28613.3.1　以内部审计的“ 十个第一次”写总结　/?28613.3.2　以标新立异的小标题凸显总结报告　/?287第14章　审计团队建设　/?29314.1　打造高素质的审计团队是我们的唯一选择 　/?29414.2　树立学习型审计团队的愿景　/?29514.3　开启员工心灵之窗的领导者角色　/?29714.4　自我超越的素质达标　/?29914.5　以人为本的“凝聚工程”　/?30014.6　上下互动的团队学习　/?30214.7　学以致用的创奖平台　/?30514.8　打造竞争优势的知识管理　/?307第15章　快乐审计团队的实操案例　/?30915.1　营造审计环境的“魅力审计联席会”　/?31015.1.1　魅力审计联席会的运作　/?31115.1.2　有为才有位，勇当企业变革排头兵　/?31215.1.3　结束语　/?31415.2　创新审计技术与方法的“审计共建” 　/?31515.2.1　开辟审计共建访谈，使风险控制的理念深入人心　/?31615.2.2　开展审计公示，营造“管理得人心”风控文化 　/?31815.2.3　开展内部控制知识培训　/?31815.2.4　整合三一Z部监管体系　/?31915.2.5　开展审计创新试点　/?31915.2.6　创造增值价值　/?31915.2.7　在Z部产业链的上下游构筑风险防线　/?31915.2.8　Z部对审计人员进行“业审融合”培训　/?32015.2.9　提升审计共建执行力　/?32015.2.10　促进审计成果转化为生产力　/?32015.3　挖掘审计资源的借势借力 　/?32115.3.1　职工代表民主评价制度形成的背景　/?32115.3.2　职工代表民主评价制度运作模式　/?32215.3.3　推行职工代表民主评价制度取得的效果　/?32315.4　企业核心竞争力的守护者：商业秘密防泄漏审计　/?32415.4.1　商业秘密泄露的方式　/?32515.4.2　商业秘密泄露风险管控体系　/?32615.4.3　商业秘密泄露风险管控重点　/?32715.5　企业集团管控的审计协同　/?33015.5.1　开展WORKSHOP专题研讨，明确改进提升方策　/?33215.5.2　加强工作协同，持续提升审计价值　/?334赞誉　/?338致谢　/?346参考文献　/?347

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